关于婺城区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告

　　金华市婺城区财政局局长傅得樟

　　各位代表：

　　现在，我受区人民政府委托，向大会作婺城区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算(草案)的报告，请各位代表审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。

　　一、2017年财政预算执行情况和财政主要工作

　　(一)全区预算执行情况

　　1.一般公共预算执行情况

　　2017年11月止全区财政总收入完成391527万元，同比增长3.35%，完成调整预算的87.22%。区级一般公共预算收入完成93114万元，同比下降1.1%，完成调整预算的87.62%，其中：税收收入完成80147万元，同比增长6.55%，完成调整预算的89.06%。非税收入完成12968万元，同比下降31.52%,完成调整预算的79.69%。预计到12月底区级一般公共预算收入完成101539万元。其中税收收入预计完成87952万元。

　　省市转移支付收入完成84501.29万元，比上年同期增长17.15%，完成调整预算的99.41%。

　　2017年全区财政总支出224964万元，完成年度预算的95.72%，同比增长7.57%，绝对值增加15823万元，其中：区级财政支出121246万元，比上年增长3.39%，完成年度调整预算的96.09%。

　　财政支出总体运行平稳，重点保障了八项支出，八项支出157411万元，比上年同期增长10.11%。从支出科目看，公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、农林水事务、交通运输、住房保障等民生工程仍是支出的重点，占整个支出的80%以上。

　　根据2017年目前止全区财政收入完成情况和现行市对区财政体制测算(目前市区财力尚未结算)，2017年体制可用财力测算为113537万元，加上预算稳定调节基金调入4634万元，调入资金9592万元，预计可用资金为127763万元，与调整后区级一般公共预算支出126184万元相比，当年收支平衡，收略大于支部分结余下年使用。

　　2.政府性基金预算执行情况

　　经区九届人大常委会第七次会议审议，2017年政府性基金预算收入从年初的423178万元调整到135321万元。政府性基金预算支出从年初的423178万元调整到264677万元，当年财政支出大于收入部分129355万元，拟从以后全区土地出让金等收入中解决。2017年11月止，全区政府性基金收入完成126061万元(其中上级转移性收入9482万元)，比2016年增长1.56%，完成调整预算的93.16%，其中国有土地使用权出让收入完成98145万元，比2016年增长124.53%，完成调整预算的98.43%。

　　2017年政府性基金支出221556万元，比2016年增长57.46%，完成调整预算的83.71%，其中国有土地使用权出让收入安排的支出101096万元，比2016年增长102.8%，完成调整预算的98.62%。

　　基金支出增长较大的主要原因为：一是二七区块的土地出让金收入增加，支出相应增长。二是其他支出绝对值增加29975万 元，比2016年增长35.33%，主要是增加了考核奖等人员经费支出12050万元、企业技改补贴及超收奖励9158万元等调整支出。

　　3.国有资本经营预算执行情况

　　2017年全区国有资本经营预算收入完成25万元，完成预算的100%，比上年同期增长66.67%。国有资本经营预算支出完成25万元，完成预算的100%，比上年同期增长66.67%。

　　4.社会保险基金预算执行情况

　　按照市区财政体制，社会保险基金预算由市财政局统一编制。

　　5.政府债务情况

　　(1)债务总体情况。截至2017年底，全区政府债务余额为268543万元，其中一般债务149572.1万元、专项债务118970.66万元。比2016年余额268574万元减少了31万元，减少的债务是偿还婺城城市供水管网工程国债转贷项目本金31万元。

　　(2)债务置换情况。根据省政府下达的债券置换额度，2017年共置换政府债券3018万元。全区政府债券已有268419万元，其中一般债券149449万元，专项债券118970万元。通过政府债务置换的债券238419万元、省市政府直接下达的债券30000万元。

　　(3)债务限额情况。根据我区的实际情况，省政府核定我区2017年政府债务限额268590万元，其中一般债务限额149610万元、专项债务限额118980万元。

　　(二)财政主要工作

　　1.积极有为抓收入，增强财政保障能力。一是积极向上级争取资金。把握政策扶持方向和资金投入导向，积极主动与上级部门进行沟通衔接，及时掌握项目申报时机，共争取上级补助资金9.9亿元。二是密切关注税收收入形势。在与税务部门沟通联系的基础上，加强对重点税源、重点企业的调查和分析，及时发现并协助解决组织收入中存在的问题。三是制定第五轮乡镇财政体制意见，加大对乡镇增收的激励力度。通过从收入范围、支出基数、增收分成、非税收入管理等方面进行适度的调整，加大了对乡镇增收的激励力度。四是强化非税收入征缴并及时入库。与市本级同步推进非税电子化征缴改革，我区18项行政事业性收费和政府性基金收入、1项资源类收费全部完成电子化征缴改革。通过平台收缴行政事业性收费共计91786笔共计6379万元。五是各街道继续保持对出租房税收代征工作力度。2017年已入库收入965万元，比去年同期下降2.37%。

　　2.优化支出保重点，切实保障改民生。一是社会保障体系稳步健全。提高城乡居民最低生活保障标准。发挥就业资金使用效益，为大学生、就业困难人员、城镇复退军人等提供就业创业支持。安排资金1000万元助力农村居家养老工程，改善农村敬老院生活条件。落实残疾人共享小康工程，为困难残疾人落实护理及生活补助2319万元。二是完善教育文化经费保障机制。落实5.80亿元保障区域内中小学义务教育运转，筹措3922万元支持中等职业学校发展。提高中等职业技术学校免学费补助标准至2500元/每人.每年，增长25%。投入资金2.86亿元改善学校基础设施建设。安排资金2112万元用于农村普惠制幼儿园建设。二七区块中小学、幼儿园建设进展顺利。推进文化强区，实施公共文化设施免费开放，办好农村文化礼堂和农家书屋等惠民实事。三是医疗卫生服务持续完善。安排3636万元用于补助基层医疗卫生机构运行支出。落实资金确保区人民医院建成使用，2018年起将与市中心医合作为全区市民服务。城区社区公共卫生服务中心规范化建设加紧推进。四是统筹推进城乡发展。积极多渠道筹措资金支持城中村改造、城市老旧小区和街景立面整治、美丽乡村建设、小城镇综合整治等工作，确保文明示范城市创建资金需求。2017年安排新农村建设专项资金1.64亿元支持美丽村庄和村庄整治、农村生活污水治理等项目。积极申报争取2017年度一事一议省级财政奖补资金2333万元。五是保障重点政府投资项目建设。统筹安排筹措资金，确保以“三条廊道”为主要平台的政府投资项目建设资金需求。确保五水共治、两路两侧等工作的顺利开展。六是健全财政支农体制机制。开展农业三项补贴改革工作。同时，积极争取落实2017年度“农村扶持村级集体经济发展”省级试点项目11个，总投资2378万元，通过项目实施扶持村级集体经济壮大发展。2017年一般公共预算支出用于民生支出占总支出的80.56%。

　　3.精准发力扶产业，主推经济转型升级。一是持续加大财政科技投入。出台《婺城区科技创新资金管理办法》，安排科技经费1294万元，用于科创廊道建设等。开设科技金融风险池，并积极向150多家企业提供贷款服务，2017年已获得贷款的企业18家，累计获得贷款金额3070万元。二是持续优化财税环境。落实《关于进一步推进创业创新加快工业经济转型升级的意见》《关于深入实施创新驱动发展战略大力推进大众创业万众创新的若干意见》精神，兑付各类扶持企业专项资金共计2.22亿元，兑付中央、省、市奖补资金共计2397万元。持续运作企业应急周转金，2017年共审批办理103笔，办理周转资金4.19亿元，直接受惠企业41家。降税减负成效明显，减轻企业各类负担累计5241万元。三是创新财政支持方式。探索进行政府收购企业资产返租企业生产的帮扶新路子，取得阶段性成果。出台《婺城区产业引导基金运作管理实施意见》和《婺城区产业引导基金管理办法》，区政府产业引导基金正式进入可实质性运行阶段。四是大力扶持强优企业，引领区域产业集聚发展。重点扶持浙江万里扬股份有限公司年产200万台自动变速箱生产项目，完成首次融资贴息奖励和技改补助。

　　4.集中精力促改革，创新财税体制机制。一是预算管理进一步全口径、细化。2017年将区属所有国有企业列入国有资本经营预算编列范围，要求年初预算实行零报告。完善修订财政专项资金管理办法。制定临时机构资金和财务管理办法。二是强化政府性债务管理。组织全区政府性债务情况自查并整改，开展地方政府性债务投资项目资产清查登记工作，全面摸清地方政府债务投资项目资产野家底冶，制定隐形债务消化计划，防范政府债务风险。同时，积极探索政府融资新途径、新办法，以确保政府重点工作和项目的资金需求。完善PPP模式政策体系，2017年成功实施313省道按照PPP模式的建设运行协议。三是继续推进政府向社会力量购买服务工作。2017年部门预算安排政府购买服务项目27个，年度预算583万元，涉及11个部门19个单位。四是扎实推进政采云上线。全面推广政府采购云平台系统，申报采购计划460笔，完成在线询价交易额1086万元，协议供货交易额233万元，共58个项目采购进入线上操作，完成项目采购交易额1964万元。四是优化国库集中支付流程。推行网上支付审核，授权支付以动态监控预警拦截数据、结合工作群网络上传依据，进行针对性的核查，基本达到不见单据审核，实现授权支付100%单位“零上门”，既还资金使用、管理的全职、全责于预算单位，又进一步提高了工作效率。

　　5.多措并举强监管，提高财政运行绩效。一是严肃财经纪律。 2017年先后开展了全区行政事业单位开支标准及津贴补贴发放情况、清理盘活财政存量资金情况、预决算公开情况、地方政府债务情况、小金库、“三公”经费执行情况、会计信息质量等检查，并实行跟踪问效，督促整改落实。加强宣传与引导，明确“可为、不可为”行为的区别及支出标准，提升预算单位自觉性。二是预算绩效管理迈出新步伐。加强支出绩效目标管理，实现自评项目全覆盖。推进重点评价，共开展15个项目的绩效重点评价工作，涉及资金2.06亿元，评价结果作为下年度的预算安排的依据。对28个项目实施绩效监控，及时跟踪查找项目执行中资金使用和业务管理的薄弱环节，纠正绩效目标执行中的偏差。试行部门整体支出评价。三是做好政府投资项目预算审核工作。2017年共完成预算审核项目401个，送审金额18.83亿元，审定金额18.26亿元，最高限价16.87亿元，净核减金额1.96亿元(其中核增金额6956万元，核增金额2.65亿元)，核减率10.41%。与此同时，根据我区政府项目时间紧任务重的情况，积极想法设法，明确公布预算审核所需的基础资料、基本程序、办理时限，并将办理情况在政府网站实时挂表公开。在审核过程中，组织相关专业技术人员进行现场堪查，本着注重质量、厉行节约、实事求是的原则，主动与送审单位沟通协调，努力提升评审质量和效率。

　　各位代表，2017年我区财政运行难中有进、总体平稳，但也存在一些困难与问题：财政收入增长势头持续回落，民生保障压力持续增强，财政收支平衡困难，政府重点项目建设筹资难，干部职工责任心、创新劲与工作要求不相匹配等等。对此，我们将在以后工作中采取扎实有效举措加以解决。

　　二、2018年财政收支预算(草案)

　　根据对2018年经济形势的总体分析预计和上级财政部门的安排部署，围绕全区经济社会发展的主要目标任务，2018年我区财政工作的总体要求是：认真贯彻党的十九大报告精神，以“五大发展理念”为引领，紧紧围绕区委社会经济发展的总体部署，积极发挥财政职能作用，关注重点税源，依法有为组织收入，促进财政持续增收。落实积极的财政政策，支持企业发展，夯实财源基础。推进建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推进预算绩效目标管理，促进有效用财。加大财政资金统筹力度，增强财政保障能力，确保民生和重点支出。拓宽筹资渠道，加强政府债务管理，防范财政风险。着力自身队伍建设，规范内部管理，提高财政服务水平和服务质量。

　　根据上述工作要求以及经济社会发展预期情况，2018年全区财政预算安排如下：

　　(一)一般公共预算

　　2018年全区财政总收入预期459598万元，比2017年增长7.5%，区级一般公共预算收入预期109152万元，比2017年增长7.5%，其中税收收入94549万元，比2017年增长7.50%。非税收入14603万元，比2017年增长7.48%(详见附表六)。根据市区财政体制测算，2018年区级可用财力为118805万元，比2017年预计体制可用财力增4.64%，加上可调入资金(部门结余和新城区债券利息)7580万元，合计2018年可用资金126385万元。2018年区级一般公共预算支出拟安排126385万元，区级一般公共预算收支平衡。

　　根据2017年上级转移支付收入的实际，预计2018年上级转移支付收入86000万元，相对应的支出为86000万元，收支平衡，其中转移支付提前下达资金已按规定纳入部门预算。

　　2018年全区一般公共预算预期总收入为212385万元，总支出为212385万元，全年收支平衡。

　　(二)政府性基金预算

　　政府性基金收入预期625715万元，比2017年调整预算增长381.32%，其中区级收入614321万元，同比增长437.89%。主要是国有土地使用权出让收入预期505505万元，比2017年增长406.98%。其他政府性基金收入预期108816万元，比2017年增长655.72%。调入资金3500万元。上级转移性收入预期为7895万元，比2017年下降50%。

　　政府性基金支出安排625715万元，比2017年预算执行数221556万元增长182.42%，其中国有土地使用权出让收入安排的支出507509万元，比2017年预算执行数101219万元增长401.4%，主要是国有土地使用权出让收入增加，相对应的支出增加。其他政府性基金科目安排的支出113119万元，比2017年下降1.47%。政府债务付息支出3700万元，比2017年增长1.4%。

　　(三)国有资本经营预算

　　2018年国有资本经营收入预期30万元，同比增长20%。支出预算安排30万元，同比增长20%，全年收支平衡。

　　(四)社会和保险基金预算

　　按照市区财政体制，区级社会保险基金预算由市财政局统一编制。

　　三、2018年财税工作主要任务

　　2018年，全区财政工作将按照本次人代会确定的工作目标，紧扣区委区政府工作思路和工作重点，着重做好以下四个方面工作。

　　(一)攻坚克难，做优收入蛋糕。继续坚持主攻重点财源，培植后续财源，努力做优收入“蛋糕”的基本原则。一是加强部门合作。积极主动做好与国地税、乡镇(街道)沟通配合，加强财税部门联动，加强对重点税源的管控，查找征管薄弱环节。及时互通信息，分析问题，研究对策。二是狠抓财政收入进度。层层分解财政收入任务，定时通报收入进度，督促乡镇街道关注收入，加强对零散税源和一次性税源的管理。三是强化非税收入管理。严格执行“收支两条线”管理规定，确保非税收入不滴不漏，及时全额入库。四是调动乡镇聚财、理财的积极性。做好新一轮乡镇财政体制的解读宣传，督促、引导乡镇(街道)千方百计组织收入。五是摸清“财源”。开展财源普查工作，摸清财源底数、找准重点，明确组织收入的努力方向，有针对性地抓实增收举措，增强组织收入的主动性，为较好完成收入预期奠定基础。

　　(二)积极有为，促进产业发展。一是完善扶企惠企政策办法。统筹安排资金，继续以奖励、资助等方法助推企业发展。二是持续优化财税环境。继续大力宣传落实各级清费减负政策，及时落实兑现各项政策措施。三是降低企业融资成本。继续安排资金实施对企业银行贷款的应急周转金办法，减轻企业临时资金周转困难。同时，继续为企业和金融机构搭建融资沟通、交流平台和桥梁，为银企对接提供方便。四是继续大力扶持强优企业。着重加大对特殊贡献企业“一企一策”政策的探索研究和实施兑现，加大扶持力度。鼓励以企引企，以商引商，促进产业集聚，加快区域发展。五是适时启动政府产业基金运作。根据需要适时筹措资金，按照《婺城区产业引导基金运作管理实施意见》和《婺城区产业引导基金管理办法》，对符合条件的企业实施政府产业基金扶持，引导扶持企业加快发展。

　　(三)筹措资金，确保重点支出。在财政进一步增收难度加大，政府筹资难度加大的形势下，要积极研究政府资金筹措新办法、新途径，确保重点支出需求，促进社会经济健康发展。一是继续保障全区教育、卫生、文化等重点支出。安排资金保障教育现代化区创建、学前教育三年行动计划等的顺利推进实施。继续统筹安排资金用于二七区块学校建设、四中、九中、婺城小学等的扩建工程。继续统筹安排资金，确保城区社区卫生服务中心标准化建设，支持人民医院与中心医院合作的顺利推进。二是加强社会保障体系建设。按照十九大要求，兜底线、织密网、建机制，推进城乡统筹、权责清晰、保障适度、可持续的多层次社保体系建设，继续加大养老、再就业及困难群众救助等财政扶持力度。三是支持政府重点工程建设。重点保障交通、水利、生态环境保护、城中村改造、老旧小区改造、小城镇环境综合整治、“三条廊道”建设等重大项目建设。四是继续安排资金支持美丽乡村建设、扶持村级集体经济发展、农业农村基础设施建设等。2018年继续确保一般公共预算支出的75%以上用于民生事业。五是有保有压，保障机关事业单位基本运转。机关事业单位要牢固树立过紧日子的思想，要牢固树立预算法定观念，强化预算观念。大力压缩一般性支出，严格控制“三公”经费支出，同时，财政将努力保障机关事业单位正常运转、机关事业单位养老保险制度改革等基本支出需求。

　　(四)改革先行，规范财政管理。一是推进预算管理。严格按照《预算法》，规范预算管理，以更加规范的管理，促进预算法定、依法办事观念的强化。继续推进预算编制的全口径化、支出内容的进一步细化，2018年特别要以加强对审计提出问题的整改落实，人大常委会监督的深入、细化为契机，进一步完善预算管理工作。2018年部门预算安排政府购买服务项目52个，年度预算8139.83万元，涉及27个部门和单位。2018年部门预算安排政府采购1219项，金额3149万元。二是强化预算执行管理。硬化支出预算约束，严格按预算编制的预算、支出内容执行。加大预算执行进度的督促，根据不同资金来源、不同支出内容，分别轻重进行考核。三是建立健全绩效管理机制。按照实行绩效目标管理、扩大绩效评价覆盖面、开展整体评价与绩效监控、推进重点绩效评价、开展绩效评价结果公开和运用的步骤和要求，做好绩效评价和运用。四是建立财政资金统筹使用机制。加大盘活财政性存量资金力度，特别是加大对预算单位历年闲置、挂账资金的盘活清理力度，促使预算单位加快项目、工作推进力度，提升资金使用效益。五是积极探索建立财政涉农资金统筹使用办法。以一定时期政府发展三农的政策取向为目标，加大财政涉农资金的整合使用力度，避免资金使用“碎片化”，提高资金使用效益。六是完善国有资产国有企业监管机制。在全区行政事业单位国有资产全面清查的基础上，完善国有资产管理制度，提高国有资产使用质效。制定实施《婺城区国有企业负责人薪酬制度改革的实施意见》，规范国有企业负责人薪酬奖惩办法。七是强化政府债务管理。妥善处理存量债务，加强政府债务监督，健全风险评估和预警机制。大力推广政府PPP项目和产业基金运作模式，鼓励社会资本积极参与政府合作。开展政府融资平台整合提升。八是要进一步加强自身工作规范化建设。努力提升工作水平和工作效率，以良好的工作服务于新时期全区的社会与经济发展。

　　各位代表，蓝图已经绘就，征程已然开启。面对日益严峻的财政收支形势，财政部门将深入领会十九大报告精神，坚定不移贯彻中央及省委市委的各项决策部署，在婺城区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，结合我区财政工作实际，切实把党的十九大精神落实到稳定发展的各个方面，体现到做好今年各项财政工作之中，全力以赴完成今年既定的目标任务，坚持用新发展理念统领财政工作，发挥好财政支撑保障作用，以新的姿态、新的面貌、新的作为，为谱写婺城“两个高水平建设”新篇章贡献财政新力量。