关于婺城区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告

　　金华市婺城区财政局局长 傅得樟

　　各位代表：

　　现在，我受区人民政府委托，向大会作婺城区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算(草案)的报告，请各位代表审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。

　　一、2016年财政预算执行情况和财政主要工作

　　(一)全区预算执行情况

　　1.一般公共预算执行情况

　　2016年全区财政总收入完成42.51亿元，同比增长14.21%，完成预算的101.19%；区级一般公共预算收入完成10.79亿元，同比增长12.44%，完成年初预算的103.69%，其中：税收收入完成8.74亿元，同比增长11.28%，完成预算的100.12%；非税收入完成2.05亿元，同比增长17.71%,完成预算的122.24%。非税收入增长的主要因素是将以前年度纳入基金预算的行政事业性收费等收入按规定纳入一般公共预算，增加收入4038万元。省市转移支付收入7.70亿元，比上年下降5.27%，完成预算的83.99%(详见附表一)。

　　全区财政总支出20.91亿元，完成年度预算19.46亿元的107.46%，同比下降14.35%，绝对值减少3.50亿元，其中：区级财政支出11.73亿元，比上年增长9.36%，完成年度调整预算12.51亿元的93.75 %。总支出下降的主要原因为：一是2015年盘活存量资金、清理历年结余，加大了支出基数1.23亿元。二是省市转移支付收入同比减少6663万元，相应支出减少。三是2015年有新增政府债券支出5000万元，2016年没有。四是社会保障和就业支出同比绝对值减少6930.88万元，主要是今年行政事业单位养老保险制度改革，退休人员经费从市社保拨付，由于市社保系统未完善，导致2016年行政事业单位养老保险基金未清算(详见附表二)。

　　财政支出总体运行平稳，重点保障了八项支出。从支出科目看，公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、住房保障等民生工程仍是支出的重点，民生支出达16.98亿元，占一般公共预算总支出的比重为81.18%。

　　根据2016年全区财政收入完成情况和现行市对区财政体制测算(目前市区财力尚未结算)，2016年可用资金预计为11.68亿元，加上预算稳定调节基金等调入7304.49万元，预计可用资金合计12.41亿元，与调整后区级财政支出预算数12.51亿元相比，支大于收941.19万元用历年结余资金弥补。

　　2.政府性基金预算执行情况

　　经区八届人大常委会第四十四次会议审议，2016年区级政府性基金预算收入从年初的34.37亿元调整到9.27亿元；政府性基金预算支出从年初的34.07亿元调整到13.86亿元。

　　2016年全区政府性基金收入完成8.80亿元，同比增长41.08%，完成调整预算的94.86%，其中国有土地使用权出让收入完成4.37亿元，同比增长157.51%，完成调整预算的87.88%(详见附表三)。政府性基金支出14.07亿元，同比增长70.17%，完成调整预算的101.51%，其中国有土地使用权出让收入安排的支出4.98亿元，同比增长244.85%，完成调整预算的95.68%(详见附表四)。基金支出同比增长较大的主要原因为：一是二七区块的土地出让金收入增加，支出相应增长；二是其他支出绝对值增加2.48亿元，同比增长41.26%，主要是今年增加了农村环卫队伍建设、两路两侧建设、河湖库塘清污等重点项目的预算支出以及省市补助的彩票公益金安排的支出。

　　3.国有资本经营预算执行情况

　　2016年全区国有资本经营预算收入完成15万元，完成预算的100%，同比增长36.36%；国有资本经营预算支出完成15万元，完成预算的100%，同比增长36.36%(详见附表五)。

　　4.社会保险基金预算执行情况

　　按照市区财政体制，社会保险基金预算由市财政局统一编制。

　　5.政府债务情况

　　(1)债务总体情况。截至2016年底，全区政府债务余额为26.86亿元，比2015年余额24.32亿元增加2.54亿元，增加的债务是经省财政批准将政府或有债务转为政府债务。

　　(2)债务置换情况。根据省政府下达的债券置换额度，2016年共置换政府债券20.56亿元。全区政府债券已有26.54亿元，其中一般债券14.64亿元，专项债券11.90亿元；通过政府债务置换的债券23.54亿元、省市政府直接下达的债券3亿元。

　　(3)债务限额情况。根据省财政厅《关于下达2015年地方政府债务限额的通知》(浙财预〔2015〕49号)，省政府核定我区2015年末地方政府债务限额27.80亿元，其中一般债务15.90亿元、专项债务11.90亿元(注：此限额是按2014年底省财政厅核定的一类债务余额和2015年省财政厅下发的新增债务余额计算)。

　　6.“三公”经费预算执行情况

　　婺城区深入贯彻落实中央和省市关于厉行勤俭节约、反对铺张浪费的有关规定，严格控制一般性支出，进一步压缩“三公”经费支出规模。2016年“三公”经费预算执行数1610.39万元，同比下降46.95%，其中：因公出国(境)费支出47.86万元，同比下降57.02%；公务接待费支出221.01万元，同比下降72.56%；公务购车及运行费支出1341.52万元，同比下降39.01%。

　　(二)财政主要工作

　　2016年，区财政部门在区委、区政府的坚强领导下，在区人大和区政协的监督支持下，认真贯彻落实党的十八届历次全会以及习近平总书记一系列重要讲话精神，积极开展“两学一做”学习教育，围绕中心，服务大局，充分发挥财政职能，全力克服经济下行压力和“营改增”等结构性减税因素的影响，千方百计抓收入，合力攻坚稳增长，集中财力保重点，积极理财惠民生，有条不紊地推进各项工作，为我区“十三五”规划开好局提供财政服务保障。

　　1.强化多方协调，通力合作，促进收入规模增长

　　一是层层分解、落实税收任务。及时将全年财政收入任务分解落实到各乡镇(街道)。各乡镇(街道)认真排查重点税源，夯实工作基础，把征收任务和完成时限细化到月，形成抓收入的整体合力。二是强化各部门多方协调配合。继续坚持财政局科室联系乡镇(街道)制度，继续财税工作联席会议制度。加大国地税、财政、乡镇(街道)、经商、国土、法院等部门的沟通协调力度，做好财税收入情况的统计分析，关注收入变化趋势。三是抓好重点税收监控。密切关注区域内出租房税收和建设工程类流动税源的税收入库情况，努力杜绝税源流失。2016年出租房税收入库989万元。四是加强非税收入管理。严格执行“收支两条线”，开展非税收入专项检查，加强行政性收费和罚没收入管理，努力做到应收尽收。2016年，全区累计征收非税收入2.05亿元，同比增长17.71 %。认真落实国有资源有偿使用制度，强化国有资产收益收缴，不断拓宽财政增收渠道。2016年经过全区各界的共同努力，完成一般公共预算收入10.79亿元，同比增长12.44%，较好地完成了年初人代会通过的预期目标。

　　2.优化支出结构，保障民生，确保提高民生福祉

　　2016年，区财政以落实民生实事为主要抓手，扎实推进基本公共服务均等化建设。一是教育事业支出持续得到保障，教育发展的均衡性得以进一步提高。2016年剔除退休人员社保发放等不可比因素，教育支出增长1.62%，持续加大教育基础设施设备、在职教师餐费、特殊教育学校、寄宿制学校、职业教育学校生均公用经费以及家庭经济困难学生资助等财政保障力度。加大校舍维修资金投入，新建东市街小学并投入使用。二是加大医疗卫生投入。安排基层医疗卫生机构等专项经费2300万元，支持卫生事业发展，公共卫生服务水平、基层医疗机构医疗条件逐步得到改善。三是加大社会保障资金投入。安排城乡居民医疗保险、养老保险5880万元，民政事业费3206万元，残疾人保险专项经费551万元，居家养老服务专项经费900万元，进一步健全社会保障体系。四是加大强农惠农力度。全年累计审核拨付各类农口资金11.91亿元。下达一事一议助推美丽乡村试点项目12个，投资总额4154万元；确定一事一议财政奖补项目79个，投资总额5522万元。申报2017年扶持村级集体经济发展项目11个，争取省级资金2000万元。五是大力支持重点项目。全年安排美丽乡村建设资金7100万元，拨付农村生活污水治理经费1.12亿元、畜禽污染整治经费7440万元、美丽村庄和村庄整治经费2100万元、河湖库塘清污项目经费2955万元、农房改造经费1122万元、老旧小区改造经费900万元，有效保障“五水共治”、“三改一拆”、老旧小区改造、“两路两侧”、“四边三化”治理等建设需要。实施投融资创新，助推45省道PPP模式正式启动。

　　3.支持企业转型，助企强企，助推经济向好发展

　　在注重财政增收的同时，十分重视涵养税源，积极主动帮扶企业。一是努力降低企业成本。大力宣传落实市政府《关于进一步推进创业创新加快工业经济转型升级的若干意见》《关于进一步降低企业成本优化发展环境若干意见》文件精神，降费减税降本成效明显，2016年度区级降低企业成本减轻企业负担合计1.11亿元。二是加大企业扶持力度。加快政策兑现进度，积极兑付服务业扶持资金、外贸发展资金、建筑业奖补资金等6772.44万元。结合科技企业的特色，设立科技金融贷款风险池，并推出科技创新券，2016年度获得贷款企业6家，累计贷款金额960万元，发放创新券80万，使用率100%。三是继续实施应急周转金制度，为企业转贷提供方便。2016年共办理应急周转金107笔，周转金额4.35亿元，惠及企业54家。四是主动与部门加强工作配合，共同争取上级资金和政策支持。财政扶持企业力度不断增强，全年争取中央及省市补助资金1816.05万元。

　　4.深化财政改革，强化管理，不断提升服务效率

　　一是进一步完善全口径预算编制，加强预算指标管理，为加快支出进度奠定基础。二是完善预算执行管理。进一步完善部门预算执行的各项规定和管理办法，严格政府专项资金管理清单制度，强化政府专项资金的支出管理。贯彻落实“八项规定”等相关精神，大力控制行政经费和一般性支出，确保“三公”经费得到有效控制，全区财政“三公”经费支出合计1610.39万元，同比下降46.95%。三是全面推广政务网公共支付平台缴款工作。在2015年银联、支付宝缴款基础上，新增手机政务网APP，真正实现“互联网+政务”服务新模式。全年通过政务网公共支付平台共收取学费、住宿费、服务性代收费等共2719.12万元，有效简化缴费程序，方便公众缴纳。四是加快推进政府购买服务进程，将政府购买服务项目全部列入部门预算编制范围。2016年完成蒋堂镇垃圾清运、教研室印刷和出版项目、财政局有关评审、估价等16个中介服务项目的政府购买服务的采购。

　　5.加强财政监督，依法理财，逐步树立绩效观念

　　一是加强财政监督。组织开展会计监督检查，重点检查交通局等10家行政事业单位，并延伸至11家下属单位，纠正违规问题资金1493.49万元，追缴75.13万元。二是组织开展津贴补贴清查。会同人社、纪委、审计部门对全区各乡镇(街道)、各单位部门违规发放津贴补贴、奖金、福利问题进行监督检查，形成分析检查报告并及时反馈。三是加强预算绩效管理。2016年，各部门(单位)通过部门预算管理系统共上报绩效目标项目505个，涉及金额17.72亿元；开展涉及民生的农村生活污水等项目的重点评价；试行农村公路大中修等项目的绩效监控，不断完善和夯实预算基础，逐步建立绩效观念。四是规范和完善政府采购。2016年采购预算金额1.44亿元，实际采购金额1.21亿元，节约资金2286.91万元，节约率为15.92%。五是做好政府投资项目预算审核工作。全年完成219个工程预算项目审核，送审金额14.50亿元，审定金额13.88亿元，核定最高限价12.81亿元，净核减金额为1.69亿元(其中核减金额2.17亿元，核增金额4767.51万元)，核减率11.68%。六是出台单位结余结转资金管理办法。强化对历年结余结转资金的管理，督促单位加快项目支出进度，提高资金使用效益。

　　6.开展国资清查，摸清底数，夯实国资管理基础

　　一是开展全区国有资产清查工作。对全区195家行政事业单位开展以清查盘点，账账、账卡、账实核对为主要内容的自查，并在此基础上进行全面核查，基本摸清全区行政事业单位的国有资产底数。二是配合开展公车改革。完成公务用车涉改车辆的集中处置工作。封存移交车辆115辆，报废车辆65辆，拍卖车辆50辆。经公开拍卖，已成交21辆，成交总额32.46万元。三是加强国有资产日常管理。起草完成行政事业单位通用家具、办公设备配置标准和管理办法。全年共批复下达固定资产处置报告99个，处置车辆137辆，合计账面价值1624.48万元。

　　各位代表，2016年在经济增长低于预期的情况下，区财政部门实现了保工资、保运转、保民生、保重点的基本任务，年初既定的各项重点工作基本完成，但也面临着一些新的困难和挑战：一是税收增收继续乏力。二是民生需求增长与财力增长落差大，财政资金保障压力持续加大。三是项目建设所需资金不足和预算安排的支出进度慢的矛盾同时存在。四是财政资金使用的绩效观念、绩效实际有待加强。五是财政服务全区社会经济发展水平有待进一步提高等等。今后，我们将高度重视上述问题，在今后工作中积极采取切实可行的措施，努力加以解决。

　　二、2017年财政收支预算(草案)

　　根据对2017年经济形势的总体分析预计和上级财政部门的安排部署，围绕全区经济社会发展的主要目标任务，2017年我区财政工作的总体要求是：认真贯彻党的十八大及历次全会精神，以“五大发展理念”为引领，紧紧围绕区委社会经济发展的总体部署，积极发挥财政职能作用，关注重点税源，依法有为组织收入，促进财政持续增收；落实积极的财政政策，支持企业发展，夯实财源基础；推进财政改革，完善预算管理，提升精细理财水平；推进预算绩效目标管理，促进有效用财，提高资金使用效益；加大财政资金统筹力度，增强财政保障能力，确保民生和重点支出；拓宽筹资渠道，加强政府债务管理，防范财政风险；着力自身队伍建设，规范内部管理，提高财政服务水平和服务质量。

　　根据上述工作要求以及经济社会发展预期情况，2017年全区财政预算安排如下：

　　(一)一般公共预算

　　2017年全区财政总收入预期45.91亿元，同比增长8%，区级一般公共预算收入预期11.65亿元，同比增长8%，其中税收收入9.44亿元，同比增长8%；非税收入2.21亿元，同比增长8%(详见附表六)。

　　2017年区级一般公共预算支出拟安排12.39亿元，比2016年调整预算支出11.81亿元(剔除一次性因素后)增长4.93%；按照市对区财政体制测算，预计2017年区级可用财力为12.05亿元，加上偿债准备金专户调入资金3438万元，合计可用资金12.39亿元，区级一般公共预算收支平衡(详见附表七)。

　　根据2016年上级转移支付收入的实际，预计2017年上级转移支付收入8.20亿元，相对应的支出为8.20亿元，收支平衡，其中提前下达资金1.36亿元已按规定纳入部门预算。

　　2017年全区一般公共预算预期总收入为20.58亿元，总支出为20.58亿元，全年收支平衡(详见附表八)。

　　(二)政府性基金预算

　　政府性基金收入预期42.32亿元，同比增长381.16%，其中区级收入40.74亿元，同比增长467.10%。主要是国有土地使用权出让收入预期30.09亿元，同比增长588.36%；其他政府性基金收入预期10.64亿元，同比增长278.30%；上级转移性收入预期为1.58亿元，比上年下降2%(详见附表十一)。

　　政府性基金支出安排42.32亿元，比2016年调整执行数14.07亿元增长200.81%，其中国有土地使用权出让收入安排的支出30.37亿元，比2016年调整后预算4.98亿元增长509.21%，主要是国有土地使用权出让收入增加，相对应的支出增加。其他政府性基金科目安排的支出10.6亿元，同比增长28.12%，主要是农村生活污水治理经费和政府投资项目等重点支出增加(详见附表十二)。

　　(三)国有资本经营预算

　　2017年国有资本经营收入预期25万元，同比增长66.67%；支出预算安排25万元，同比增长66.67%，全年收支平衡(详见附表十三)。

　　(四)社会保险基金预算

　　按照市区财政体制，区级社会保险基金预算由市财政局统一编制。

　　三、持续深化财政体制改革，确保实现2017年预算目标

　　(一)稳税源，优征管，促进财政增收

　　坚持将“增收提质”作为财源经济建设的工作重点，强化政策落实，提高服务水平，主攻重点财源，培植后续财源，努力做大财政“蛋糕”。一是与国地税、乡镇(街道)积极配合，加强财税部门联动，加强对重点税源的管控，查找征管薄弱环节。及时互通信息，分析问题，研究对策。继续实行局机关科室与乡镇(街道)、税务部门的对口联系。二是抓财政收入进度。层层分解财政收入任务，定时督促。加强对零散税源和一次性税源的管理，努力做到应收尽收。继续实行乡镇(街道)稳税源增收入考核奖励，促进税收收入及时足额均衡入库。三是加强非税收入管理。严格执行“收支两条线”管理规定，确保非税收入不滴不漏，全额入库。四是加大对中小企业的帮扶力度。做好市区政府扶持企业发展优惠政策的宣传、及时兑付工作。加大政府扶持政策的整合力度，不断完善以政府产业基金为主的政府对企业的扶持体系。继续开展企业应急周转金工作。

　　(二)拓渠道，强融资，强化保障能力

　　坚持把确保区委区政府重点项目、重点工作的资金保障作为主要职能工作。一是贯彻落实“八项规定”，严格控制“三公”经费和一般性支出，压缩行政运行成本。二是研究制定行政事业单位固定资产配置管理办法，明确固定资产配置标准。三是不断优化财政支出结构。四是积极向上争取资金。五是有序进行项目融资，推广采取PPP模式等途径，拓宽筹资渠道，集中财力确保民生政策落实和重点项目建设。六是改革、优化资金拨付程序，加快指标下达节奏，抓紧回笼闲置项目资金，尽量盘活有限资金，提高资金使用效益。

　　(三)促改革，严监管，完善财政管理

　　一是以新《预算法》为准则，进一步健全全口径预算体系，规范预算编制、强化预算执行、稳步推进预算绩效评价结果的应用。推行预算项目库建设。二是探索建立预算支出考核办法，加大对各预算单位支出进度的指导和督促力度，密切跟踪支出进度的变化，大力压缩结余结转资金，激活沉淀资金。三是深化政府性债务管理。严格举债程序和资金用途，严控新增债务，建立和完善政府债务风险预警机制。四是修订完善政府专项资金管理办法，进一步规范政府专项资金的使用。五是加大财政监督、绩效评价工作力度，试行绩效目标运行跟踪，将绩效贯穿到预算编制、执行、监督的全过程。强化绩效评价、监督检查成果的利用和提升。加大对预算单位财务管理的力度，开展预算单位财务会计监督检查，力推预算单位财务管理规范化、制度化。六是完善区对乡镇新一轮财政体制，激励和促进乡镇综合财力增加。加快推进乡镇公共服务平台运行，做好一卡通归并工作。七是深入推进政府购买服务扩面增量工作。

　　(四)强制度，重绩效，规范项目流程

　　一是制定政府投资项目财政管理办法。在确保资金保障的同时，强化规范管理，进一步完善、规范对政府投资项目的全过程财政管理。二是严格项目实施流程。规范项目的前期论证、立项、概预算、招投标以及项目变更审批等程序。根据政府投资项目计划安排资金。三是加强项目概预算管理。进一步规范项目预决算的评审、审计工作。合理控制和节约建设资金，提高资金使用效益。四是严格按照项目进度和资金拼盘方案拨付资金。五是实行项目资金支出进度通报制度，督促加快建设进度。对已完工的项目，要及时进行项目决算、资金结算、资产移交入账、指挥部(项目部)撤销等工作。六是注重资金使用绩效。对年内已安排资金的项目，在年末收回当年未开展项目的资金。

　　(五)严纪律，强素质，提高服务水平

　　一是深入开展“两学一做”，认真学习贯彻《准则》《条例》，加强机关建设，强化财政人员的理想信念，提升责任意识、大局意识、服务意识和创新意识。二是发挥局党组的核心作用、中层干部的骨干作用和党员的模范带头作用。三是定期开展业务培训和廉政教育，强化考核奖惩机制和作风建设，不断提升干部队伍的改革创新能力、解决实际问题能力、廉洁从政能力，确保各项工作落到实处。四是规范内部工作流程。以《财政局内部控制制度》为抓手，进一步优化、简化流程，规避风险，提高服务水平，提升服务效率。五是加大创新力度，不断深化干部人事制度改革。完善干部任用、教育培训、考核评价、管理监督机制，提高选人用人公信力，努力打造一支政治坚定、能力过硬、业务熟练、群众信任、堪当重任的高素质干部队伍，为全面完成2017年财政目标任务夯实干部队伍基础。

　　各位代表，2017年财政改革发展任务艰巨、责任重大，财政部门将坚决贯彻中央及省委市委的各项决策部署，在婺城区委的直接领导下，在区人大、区政协的监督支持下，进一步加强财政自身建设，切实转变作风，改进和提高财政干部职工工作、服务水平，形成勤政务实、廉洁自律的良好风气，努力打造一支信念坚定、为民服务、勇于担当、为政清廉的财政干部队伍，为加快建设现代化都市核心区做出新的贡献！